Կանխիկացման միջոցով IP: պատասխանատվությունը սխեման

Ձեռնարկատիրական գործունեության իրականացման, ցանկացած ընկերության կանգնած անհրաժեշտության դրամական միջոցների ընթացիկ հաշվից: Օրենսդրությունը ուղղագրությամբ դուրս կոնկրետ դեպքերը, որոնք դուք կարող եք հանել բանկի միջոցով: Դրանք ներառում են վճարել փոքր ընթացիկ ծախսերի: Խնդիրները առաջանում են այն ընկերությունների, որոնք վճարում աշխատավարձը «ծրարներով»: Այդ գումարը պահանջվում է հեռացնել դրանք, շատ ավելի բարձր է, քան սահմանաչափից: Այս հոդվածը նախատեսում է տեղեկատվություն, թե ինչպես է կանխիկացման միջոցների միջոցով IP. Պատասխանատվությունը տրամադրվել խախտման համար սահմանված սահմանափակումների, կլինի նաեւ վերլուծել.

սիրտ

Բառը "cashing" օգտագործվում է սովորաբար մի քանի արժեքներին: Այն ընկալվում է որպես մի օրինական հետ կանչելու եւ թարգմանության անկանխիկ միջոցների կանխիկ. Նույն անունը, եւ ապօրինի գործողությունները կանխիկ. Տարբերակեց այդ երկու հասկացությունների շատ բարակ: Էությունը ապօրինի գործարքների կրճատվել է, որպեսզի ստանալ հեռավորության վրա հարկեր վճարելուց: Այնտեղ դրված իրենց ապօրինությունը:

Ընկերությունը ցանկանում է ձեռք բերել որոշակի գումար, առանց վճարելու հարկերը: Այդ նպատակի համար, դա եզրակացնում է, որ IP պայմանագրի ապրանքների մատակարարման վրա կանխավճարի հիմունքներով: Այս գումարը ներառում է հանձնաժողովի հաշտարարին: Ապրանքները առհասարակ չի կարող տրամադրվել: Այնպիսի սխեմաներով օգտագործվող իրերը, որոնք դժվար է հետեւել ներքեւ (որ համարվում է ավելի մանրամասն ստորեւ): Այն բանից հետո, փոխանցումը կատարվում է կանխիկ Cashing SP. Հարկային համար բյուջեում նման գործարքների չեն փոխանցվում: Որ արդյունքում գումարը տրվում է հաճախորդին ավելի քիչ համաձայնեցված տոկոսային.

Իհարկե, կանխիկացման ֆինանսական միջոցների միջոցով IP (UTII) կողմից ցուցակման նրանց կորպորատիվ քարտի թույլատրվում: Բայց հեռացումը սահմաններում շատ փոքր է: Հետեւաբար, անհրաժեշտ է նայել մի կերպ դուրս.

վիճակագրություն

Վերջին տարիներին, գումարը ոչ ֆորմալ հատվածում աճել: Ի առաջին կիսամյակում 2014 թ-ի նախարարության ներքին գործերի տեղի ունեցավ 145 միլիարդ ռուբլի, Հանել ապօրինաբար եւ արտահանվում է արտերկիր: Բոլոր այդ չվճարված հարկերը, գողության եւ կաշառակերությունը: Եկամուտների միջնորդների նման գործողությունների է 8 միլիարդ ռուբլի:

սխեմաները

Կանխիկացման միջոցով IP (ՌԾՈւ) իրավաբանորեն, բայց որոշակի ռիսկի կարող է կատարվել մի քանի հիմքերով: Առավել հայտնի է սխեման, ինչպես նաեւ վճարման ծառայությունների, որոնք, ըստ էության, ոչ ոք չի տրամադրված, եւ գնման ապրանքների բարձր գներով, արդեն ուսումնասիրվել:

Գնման գյուղատնտեսական արտադրանքի. Նման ապրանքները շուտ փչացող, նրանք շատ հեշտ է դուրսգրման, եւ ապացուցել իրենց ներկայությունը կամ բացակայությունը վերջում ելուստը կյանքի շատ դժվար է. Նման սխեմա: Գործարարը գրանցվել է որպես գյուղատնտեսական գլխին եւ կատարում cashing ֆինանսական միջոցների միջոցով IP. Պատասխանատվությունը օգտագործման համար «հատուկ գրասենյակների» ծառայությունները կարող են լինել շատ բարձր, քանի որ կա վտանգ, ներգրավված լինելով կեղծ գործարքների.

Խոշոր գումարներ են նաեւ հաճախ մեղադրում է կոսմետիկ նորոգում. Ապացուցել, որ այդ աշխատանքը, ըստ էության, իրականացվում, դա շատ դժվար է: Մեկ այլ տարբերակ, որը կանխավճար ծառայությունների համար, կատարման ամսաթիվը հետաձգվել է 5-15 օրով: Ի դեպ, ավարտից հետո այս ժամանակահատվածում, երկու կողմերը գործարքի կարող արդեն վերացվել:

Վճարումը տուգանքների համար ժամկետանց պայմանագրով: Փաստաթուղթը spells դուրս «կոշտ պատժամիջոցներ» համար պարտավորությունների չկատարման: Տուգանքների կարող է լինել 100-200% -ը պայմանագրով: Նման պայմանները չեն հատուկ կիրարկվում:

այլընտրանքային մեթոդներ

Ինչպես էլ իրականացվում կանխիկացումն միջոցների միջոցով IP. Գործակալությունը ապահովագրության պայմանագիրը կնքվել է հօգուտ երրորդ կողմի. Այն սահմանում է մի դեպք, որ տեղի չի ունենա, փոխհատուցումը վճարվում է անձնակազմի անդամ, իսկ այնուհետեւ բաշխվում է համաձայնության.

Հովանաւորել աջակցություն միջոցով բարեգործության: Բոլոր միջոցները ստացված են հանվել հաշվից եւ տալ անդամներին կազմակերպության: Ոչ նյութական ապրանքների (հեղինակային իրավունք, նոու-հաու կամ արտոնություն), շատ դժվար է գնահատել: Հետեւաբար, միջոցով լիցենզավորման համաձայնագրերի, «գյուտարարը» կարող է փոխանցել խոշոր գումարներ: Խուսափելու համար խնդիրներ հսկիչ իշխանությունների, անհրաժեշտ է զարգացնի անվտանգ կողմը եւ պատրաստել է մի շարք փաստաթղթերի, հաշվարկների, գծագրերը եւ վկայականներ:

Կանխիկացման միջոցով IP: խնդիրների եւ լուծումների

Tightening կառավարության սահմանափակումները հետ կանչելու դառնալ նախապայման առաջացման զբաղվում է cashing ֆիրմաների, որոնք առաջարկում հաճախորդներին ծառայությունների լայն շրջանակ `սկսած հաշիվների կառավարման, ինչպես նաեւ օրինականացնելու հասույթի արտերկրում: Գները հիմնականում կախված գումարի եւ ցանկությունների. Դրամական խոշոր մեծածախ կարող է պահանջել կարգը 0.9% -ի չափով: Շահագործումը դրամական ավանդի կլինի ավելի թանկ է. Փոքր գումարը, այնքան բարձր է հանձնաժողովը: Մատակարարներ միջոցների են, որպես կանոն, վստահում է եւ տրանսպորտային ընկերությունների հետ մեծ քանակությամբ կանխիկ.

Ավելի հաճախ, քան ոչ մի իրավաբանական անձ փոխանցում է ֆինանսական միջոցներ է ընկերության չտեւեց. Քողի տակ գնով, այդ գումարը բխում է հարկային բազայի. Ապա միջոցները հաշվից տեղափոխվում է դեմքը, եւ հեռացվել միջոցով պլաստիկ քարտի բանկոմատի: Այս գործողությունը իրականացվել է նաեւ հատուկ պատրաստված մարդիկ: Վերջնական փուլը - փոխանցել գումար է հաճախորդին:

Կանխիկացման միջոցով IP: պատիժ

Կախված առանձնահատկություններից մի կոնկրետ գործարքի նման հոդվածներ Քրեական օրենսգրքի կարող են խախտվել:

• հարկերից խուսափելու - հոդված. 198 (Ֆիզմաթ. Անձ), Արվեստ. 199 (սեփականատերերի),
• aiding է թաքցնելու եկամուտների - արվեստի. 199,2;
• կեղծիքը - Art. 327;
• անօրինական բիզնես - արվեստ. 171;
• փողերի լվացման - արվեստ. 174:

Դա շատ վտանգավոր է իրականացնել լայնածավալ կանխիկացման միջոցով IP. Պատասխանատվությունը որոշ իրերի ազատությունից զրկելը մի քանի տարիների ընթացքում: Բայց դա միշտ չէ, որ կիրառվում է toughest պատիժը:

Մեծ մասը գործարքների համարվում իրականացման ապօրինի բանկային գործառնությունների, ինչը խախտում է արվեստի. 172 CC: Նման գործարարները անօրինական RKO, ընթացիկ հաշիվների վարման, դրամարկղային հավաքածու. Է իրականացնել այնպիսի գործողություններ, օրենքով «Բանկերի եւ բանկային գործունեության մասին» նախատեսում է լիցենզիայի տրամադրումը:

Բացելով քրեական գործի վարույթը, եթե կա գումարը եկամտի վրա մեծ մասշտաբով (ավելի քան կես միլիոն ռուբլի): Այդպիսի մի իրավիճակ է առաջանում, երբ ընկերությունը միջոցով մեկ օրում Անցնել առնվազն 30 մլն ռուբլի: Այն ապահովում է ազատազրկում է սույն հոդվածի. Բայց այս պատիժը հազվադեպ է օգտագործվում: Որպես կանոն, բանտարկյալները կստանան պայմանական ազատազրկման:

արդիականացումը Քրեական օրենսգրքի

2015 թ., Փոփոխություն է արվեստի. 173 CC: Այն նախատեսում է խստացնել տուգանքների համար ապօրինի կանխիկացման միջոցների միջոցով IP. Պատասխանատվությունը անձի արձանագրված այդ կեղծ ընկերություններ կամ հարկադիր է կատարել այնպիսի հակաօրինական գործողություններ. Խնդիրն այն է, որ դա դժվար է ապացուցել. Առանձին, արվեստի. 159 Քրեական օրենսգրքի ասում է յուրացումների մասին բյուջետային միջոցների. Քրեական պատասխանատվությունը համար փոքր հանցագործություն պատժվում է ազատազրկմամբ մինչեւ 3 տարի ժամկետով:

Channels փողերի լվացման

, Որի նպատակն է «պոմպային» նշանակում է հանցագործները օգտագործում են ոչ միայն մեկ օր ընկերությունների, այլեւ բանկերին, դրամական փոխանցումների համակարգերը: Սանկտ-Պետերբուրգում, 2014 թ. Մի խումբ երեք անձանց անցկացրել կեղծ կանխիկացման գործարքներ է 60 մլրդ ռուբլի: Նրանք բացել բանկային հաշիվ է տարբեր անձանց ստացող նրանց գումար եւ ապա ուղարկեք նրանց միջոցով ֆիզիկական անձանց Ռուսաստանի փոստի:

Ընթացքում Բանկը մտնում է պայմանագրի հետ իրավաբանական անձի, հաշվի սպասարկման. Նա չի կարող նույնիսկ իմանալ, բռնել մեկօրյա ֆիրմաների շրջանում հաճախորդներին. Խոսել վարկային հաստատության կարող է ներգրավվել, եթե նման փաստաթղթեր խրտվիլակ ընկերությունները հայտնաբերվել են այն բանից հետո, որոնման բանկի եւ բանալիների է «հաճախորդ-բանկ». Բայց նման իրավիճակներ են չափազանց հազվադեպ. Շատ հաճախ, որ վարկային հաստատությունը մի գործիք է, որը հաստատում է խարդախության համար, ովքեր զբաղվում են կանխիկացման.

Բացառություն այս կանոն էր JSC «Մաստեր-Բանկը": 2007 թվականից ի վեր, ապա վարկային հաստատությունը անցկացվում է 14 քրեական գործերով, որոնցից 6-ը հետ կապված cashing: Երբ կուտակվել է շատ մեծ քանակությամբ տեղեկատվություն, մենք սկսեցինք իրականացնել իր որակական գնահատական. Իրավապահ մարմինները հանդես գալ որպես խուզարկման է բանկի մասնաճյուղի եւ միայն գտել ապացույցների:

եզրափակում

Արմատախիլ անել կանխիկացումն չի աշխատում, բայց դուք կարող եք փորձել է քշել նրան նեղ շրջանակում: Եթե կարգավորիչներ ստիպված հանցագործներին բարձրացնել տոկոսադրույքները է 10% -ով կամ ավելի, զբաղվում է այս բիզնեսում կլինի անշահավետ: Համանման իրավիճակ է տեղի ունեցել, ինչպես նաեւ Raiders. Հակամարտությունը փոխանակումը կորպորատիվ ակտիվների միշտ եղել է շատ, բայց ոչ պակաս, քան 200 քրեական գործ է հարուցվել է նախորդ տարվա ցուցանիշից: